行政单位如何进行行政事务控制?职责分工把控流程
来源：当代财经网时间：2016-12-08 15:18:08
局印章使用管控
（一）控制目标
确保局印章得到安全保管，且印章的使用符合相关规定。
（二）职责分工
1.局主管领导。负责印章刻制申请表的审批、重大经济事项的用章审批、印章的使用管控以及印章销毁的审批。
2.分管领导。负责印章刻制申请表的审核工作;负责审核《使用印章审批表》与所需用印的文件，并出具审核意见。
3.办公室。负责局印章的刻制、保管、发放、收回、销毁以及各科室日常用章规范性的检查。
4.综合计财科。负责局财务专用章、发票专用章的使用与管理。
（三）印章使用流程
相关部门提出用章申请;经审核、批准后，规范使用印章并登记。
1.用章申请。用章科室填《公章使用审批表》，并报科长审核。
2.领导审批。局领导审核用章事项，签批处理意见。
3.加盖公章。根据领导批示，用章科室业务经办人在用章登记簿上填写用章记录;在相关文件上加盖公章，并保留用章痕迹。
（四）印章使用的风险评估及应对
1.用章审核的风险
控制目标：用章事项合规、内容准确严谨。
风险描述：用章事项不符合规定，或者其内容存在错误、虚假，可能导致出现违规及诉讼纠纷。
风险类别：违规风险。
控制措施：对用章事项及内容严格把关，重要事项应找专业人员、律师审阅。
《行政单位内部控制手册》连载——（未完待续）
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