金融委9天两次提及严惩资本市场造假欺诈

来源：证券日报时间：2020-04-17 11:02:54

主持人陈炜：国务院金融委最近两次会议均聚焦资本市场，并喊话压实中介机构责任，严惩资本市场欺诈、造假行为。业界普遍认为，资本市场深化发展是大势所趋，加大基础制度建设，打击违法行为，保护投资者权益，将助力完善市场投融资生态。

在9天时间内，金融委会议两次提及严惩资本市场造假欺诈。

4月15日，国务院金融稳定发展委员会(简称金融委)召开第二十六次会议时提出，“最近一段时间，一些上市企业无视法律和规则，涉及财务造假等侵害投资者利益的恶劣行为”。

“这个新闻信息量很大，监管严惩财务造假，以后个人工作中一定要识别客户风险，服务优良客户，远离不良客户。”当日晚间，接受采访的律师对《证券日报》记者表示。

值得注意的是，4月7日，金融委第二十五次会议也曾提出，坚决打击各种造假和欺诈行为。

《证券日报》记者据证监会网站统计，今年以来截至4月16日，证监会及地方证监局发布36张行政处罚决定书，6张市场禁入决定书。行政处罚决定书中15张涉及信披违规，9张涉及内幕交易。其中，华信国际等3家公司和直接责任人因虚增利润、未及时履行权益变动报告和披露信息存在虚假记载，受到60万元的顶格处罚。

3月份，新证券法正式实施，加大了资本市场违法违规行为处罚力度。记者据上市公司公告统计，3月份以来，已有秀强股份、延安必康、新疆浩源等10家上市公司涉嫌信披违规被证监会立案调查。另外，3月份以来，*ST皇台等6家公司发布公告称，收到证监会或地方证监局的行政处罚告知书，其中5家涉及虚增营业收入和利润。

新时代证券首席经济学家潘向东对《证券日报》记者表示，新证券法提高了对违法违规行为的处罚上限，有助于加大惩处力度，增加违法成本，震慑上市公司和违法行为人，对于提高上市公司质量、促进资本市场长期健康发展具有重要作用;同时新证券法通过完善违法违规处罚的规定，以期减少欺诈发行。随着违法成本的提高，预计将会显著降低上市公司的违法违规行为。

“后续监管层应进一步加强上市公司造假欺诈的处罚执行力度，完善中小投资者法律纠纷处理机制，保护中小投资者利益。”潘向东表示。

北京大学法学院教授、金融法研究中心主任彭冰对《证券日报》记者表示，新证券法实施以后，监管层要严格执法，提升资本市场执法的震慑力，形成监管执法常态化。而加大对造假、欺诈行为的处罚力度，除了进行行政处罚和支持投资者追究民事责任外，对触及刑事立案标准的，可以移送检察院进行起诉。“最近上海判了一起财务造假的案子，对上市公司相关责任人进行了刑事处罚，这种警示案例的效果就很好。”彭冰补充说。(本报见习记者吴晓璐)